Unges køb af bolig med hjælp fra forældre eller indirekte forældrekøb

Hvad er indirekte forældrekøb?

Ved et indirekte forældrekøb køber den unge selv boligen, mens forældrene hjælper med finansieringen – typisk gennem et lån eller ved at stille sikkerhed. Den unge står dermed som ejer og får de fulde fordele, mens forældrene støtter indirekte.

Hvordan fungerer det?

Afhængig af den unges og forældrenes økonomi, kan der benyttes forskellige løsninger, som kan indeholde et eller flere momenter:

• Anfordringslån: Hvis forældrene har en formue, kan forældrene låne den unge en del af eller hele købesummen via et anfordringslån med lav eller ingen rente. Det er i den forbindelse, af hensyn til Skat og forholdet mellem forældrene og den unge, en god idé, at der udarbejdes et skriftligt lånedokument / gældsbrev, hvori vilkårene fremgår.

• Realkreditlån: Den unge optager et almindeligt realkreditlån og forældrene låner den unge en mindre del af købesummen. Også her bør der udarbejdes et skriftligt lånedokument / gældsbrev, hvori vilkårene for lånet fremgår.

• Kaution: Den unge optager selv lån til hele købesummen og forældrene stiller kaution herfor. Bankerne og realkreditforeningerne vil af hensyn til deres kreditvurdering af den unge typisk kræve kaution fra forældrene.

• Kontantgave: Forældrene giver den unge en kontantgave inden for de årlige afgiftsfri grænser, der kan benyttes til f.eks. udbetalingen. Der bør i denne situation udarbejdes et gavebrev.

• Gaveanmeldelse: Forældrene giver den unge en større gave til brug for helt eller delvis køb af boligen, herunder foretage gaveanmeldelse til Skat og betale gaveafgiften på 15 %. Der bør også i denne situation udarbejdes et gavebrev.

Fordele

Der er en række fordele ved at den unge køber boligen selv:

• Den unge kan sælge boligen uden ejendomsavancebeskatning, så længe den unge selv har boet i boligen.
• Problemerne med fastsættelse af husleje mellem forældrene og den unge undgås.
• Den unge kan opbygge friværdi i boligen og dermed opsparing, og selv stå som låntager.

Ulemper

Der er desværre også nogle ulemper ved at barnet køber boligen selv:

• Den unge hæfter selv for lånene, hvilket kan være en stor byrde, afhængig af den unges indkomst.
• Banken og realkreditinstituttet skal godkende den unge som låntager, hvilket ikke altid er muligt, selv hvis forældrenes kautionerer.
• Forældrene hæfter for den unges manglende betaling på gælden til banken og realkreditinstituttet, og risikerer derfor at skulle indfri den unges gæld.
• Forældrene får kun sikkerhed i boligen, hvis der aktivt gøres noget – f.eks. tinglyse et ejerpantebrev med underpant til forældrene.

Den unges forpligtelser:

Udover at den unge skal sørge for betaling af samtlige ydelser ved boligen, skal den unge også selv stå for vedligeholdelse, betaling af ejendomsskatter og andre udgifter. Den unge skal derfor være indforstået med de økonomiske og praktiske forpligtelser, der følger med ejerskabet af boligen.

Hvornår giver indirekte forældrekøb mening?

Det indirekte forældrekøb kan være særligt relevant, hvis:

• Barnet opnår tilstrækkelig finansiering med forældrenes hjælp.
• Forældrene ønsker at styrke barnets selvstændige økonomi.
• Fokus er på langsigtet ejerskab, hvor barnet kan drage fordel af skattefrihed ved et senere salg.
• Forældrene har mulighed for at hjælpe barnet ind på boligmarkedet.

Indirekte forældrekøber en attraktiv løsning for familier, der ønsker en enkel struktur.

Det er dog vigtigt at afveje barnets økonomiske bæreevne og søge rådgivning om den bedste kombination af lån, sikkerhed, kaution, gaver og skattemæssige forhold før købet foretages.

Få hjælp fra erfarne advokater

Hos WTC advokaterne er vi specialiserede i ejendomshandler og kan hjælpe dig med at sikre alle forhold. Sørg for, at du træffer en informeret beslutning – kontakt os i dag for at få den hjælp, du har brug for.