Har du også været inde på skat.dk for at se, om du skal have penge tilbage? Så er du langt fra den eneste. Men selv om årsopgørelsen allerede er klar, er det ikke ensbetydende med, at alt automatisk står rigtigt. Flere fradrag skal du nemlig selv kontrollere eller oplyse, og det kan have betydning for, om du får penge tilbage i skat – eller undgår at betale for meget.
Her får du et overblik over nogle af de vigtigste fradrag, som mange overser på årsopgørelsen for 2025.
Håndværkerfradrag – få fradrag for håndværksydelser i hjemmet
Fra 1. januar 2025 blev håndværkerfradraget genindført. For arbejde udført i 2025 kan du få fradrag for op til 8.600 kr. pr. person. Det gælder kun arbejdsløn – ikke materialer – og fradraget omfatter udvalgte håndværksydelser i hjemmet eller fritidsboligen, blandt andet visse energiforbedringer, klimatilpasning og arbejde på varme-, køle- og ventilationssystemer. Fradragets værdi er cirka 26 %, så et fradrag på 8.600 kr. giver ikke 8.600 kr. tilbage, men en skattebesparelse i den størrelsesorden, som svarer til fradragets værdi.
Har du fået udført arbejde i 2025, er det derfor værd at tjekke, om du har fået oplyst det korrekt i TastSelv under håndværkerfradrag.
Servicefradrag – få fradrag for rengøring, havearbejde og børnepasning
Du kan også få fradrag for lønudgifter til visse serviceydelser i hjemmet eller fritidsboligen. For 2025 er servicefradraget på op til 17.500 kr. pr. person. Det gælder blandt andet rengøring, havearbejde og børnepasning, og betalingen skal være sket elektronisk. Som noget nyt fra 1. januar 2025 kan du også få servicefradrag for blandt andet reparation af visse hårde hvidevarer i hjemmet og installation af tyverialarm. Også her gælder fradraget kun arbejdslønnen.
Befordringsfradrag – fradrag for transport til arbejde
Har du mere end 12 km til arbejde hver vej, kan du have ret til befordringsfradrag. Det gælder ved lønnet arbejde, hvor du betaler AM-bidrag, og det er underordnet, om du kører i bil, tog, på cykel eller noget helt fjerde. Det afgørende er, hvor langt du har til arbejde, og hvor mange dage du faktisk har været der. Hjemmearbejdsdage, ferie, sygedage og lignende tæller ikke med. Fradragets værdi er cirka 26 %, og vi ser ofte at det er et fradrag, som mange enten glemmer helt eller får tastet forkert ind.
Rentefradrag – fradrag for renteudgifter
Renteudgifter til banklån, realkreditlån og lignende bliver ofte indberettet automatisk af banken eller realkreditinstituttet og fremgår typisk af årsopgørelsen. På årsopgørelsen står renteudgifter til realkreditinstitutter i rubrik 41, mens renteudgifter til banker, finansieringsselskaber, kontoordninger mv. står i rubrik 42.
Der findes dog også renteudgifter, som du selv skal oplyse. Det gælder blandt andet private renteudgifter til gæld til privatpersoner, visse renteudgifter til en virksomhed med CVR-nummer, hvis de ikke allerede er indberettet, garantiprovisioner i forbindelse med lånomlægning, visse stiftelsesprovisioner og engangsydelser på lån med kort løbetid, renteudgifter til fælleslån i ejerforeninger og differencerenter ved indfrielse eller omlægning af realkreditlån, hvis de ikke allerede fremgår af årsopgørelsen. Renteudgifter ved gæld i udlandet eller udenlandske forhold skal oplyses særskilt.
Det er derfor en god idé ikke bare at gå ud fra, at alle renter automatisk er med.
Børnebidrag og ægtefællebidrag
Betaler du børnebidrag til børn under 18 år, som ikke bor hos dig, kan du få fradrag. Det kræver dog, at der er en skriftlig aftale mellem parterne eller en afgørelse via Familieretshuset. For 2025 får du fradrag for dit bidrag med fradrag af 184 kr. pr. måned, og betaler du normalbidrag, svarer det til et fradrag på 1.419 kr. pr. måned. Betaler du via Udbetaling Danmark, bliver det typisk registreret automatisk. Betaler du uden om Udbetaling Danmark, skal du selv oplyse det.
Betaler du ægtefællebidrag, kan du også få fradrag. Modtager du ægtefællebidrag, skal du som udgangspunkt betale skat af beløbet. Det gælder, uanset om I er separeret, skilt eller varigt flyttet fra hinanden.
Fagforeningskontingent, A-kasse, efterløn og fleksydelse
Indbetalinger til fagforening, A-kasse, efterløn og fleksydelse er fradragsberettigede. For 2025 kan du højst få fradrag for 7.000 kr. til fagforeningskontingent. Indbetalinger til A-kasse, efterløn og fleksydelse bliver normalt registreret automatisk, og der er ikke samme loft på de områder. Det er dog stadig en god idé at kontrollere, at alt faktisk fremgår korrekt af årsopgørelsen.
Pensionsfradrag – fradrag ved indbetalinger til pensionsordninger
Indbetaler du – eller din arbejdsgiver – til pensionsordninger med løbende udbetalinger eller ratepension, får du automatisk et ekstra pensionsfradrag. For 2025 beregnes det af indbetalinger op til 83.800 kr. Har du mere end 15 år til folkepensionsalderen, er satsen 12 %. Har du 15 år eller mindre til folkepensionsalderen, er satsen 32 %. Det er altså et område, som ofte allerede er udfyldt, men som stadig er værd at tjekke, hvis du vil være sikker på, at alt er kommet korrekt med.
Rejsefradrag ved arbejdsrejser
Har du rejst i forbindelse med dit arbejde og været væk så længe, at du ikke kunne overnatte hjemme, kan du have ret til rejsefradrag. For 2025 kan du højst få fradrag for 32.800 kr. For at få fradraget skal rejsen vare mere end 24 timer. Hvis du allerede har fået skattefri rejsegodtgørelse af din arbejdsgiver, kan det have betydning for, hvad du eventuelt selv kan fradrage.
Det er derfor et fradrag, der især er relevant for dig, der rejser i arbejdsmæssig sammenhæng og ikke bare pendler til og fra din faste arbejdsplads.
Gaver til velgørende foreninger
Har du givet gaver eller bidrag til godkendte velgørende foreninger, kan du også have ret til fradrag. For 2025 kan du højst få fradrag for 19.000 kr., og du får automatisk fradraget, hvis foreningen har dit CPR-nummer og er godkendt efter reglerne.
Vigtige datoer for årsopgørelsen 2025
- Årsopgørelsen for 2025 er tilgængelig i TastSelv fra 23. marts 2026.
- Fristen for at rette eller tilføje oplysninger er i år udskudt til 20. maj 2026.
- Har du restskat og vil betale den frivilligt, kan du gøre det frem til 1. juli 2026.
Betaler du i perioden frem til 1. juli, skal du betale en rente på 3,7 % regnet fra 1. januar og frem til betalingsdagen. Betaler du ikke senest 1. juli 2026, bliver der i stedet beregnet et procenttillæg på 5,7 % af restskatten op til den gældende beløbsgrænse.
Husk at tjekke – også selv om årsopgørelsen allerede er klar
Det vigtigste er ikke bare at åbne årsopgørelsen og se, om du skal have penge tilbage. Det vigtigste er at tjekke, om tallene faktisk er rigtige. Flere fradrag bliver ikke nødvendigvis oplyst automatisk, og nogle af dem kan være afgørende for, om du går glip af penge.
Denne artikel er udgivet efter aftale med ØENS Advokatfirma. Den er oprindeligt udgivet her.
Skal din artikel også udgives via Jurainfo og udsendes direkte, via e-mail, til personer og virksomheder som specifikt efterspørger viden og kompetencer inden for dit område? Ansøg om en profil her.
